山东省武训教育基金会现金及银行存款管理制度
发布时间：2019-08-31 00:00:00 人气： 来源：jiuzhan
山东省武训教育基金会 现金及银行存款管理制度
（第三届理事会第一次会议通过）
为规范基金会货币资金管理，特就现金及银行存款的相关问题做如下规定：
一、现金管理制度
1.1设置“现金日记账”逐日逐笔登记现金收支业务；
1.2每日业务终了，应盘点库存现金并与现金日记账当日余额进行核对，做到日清月结。
1.3现金支出范围
1.3.1支付个人劳动报酬
1.3.2人员工资及报销
1.3.3各种报账必须有批准手续、付款手续和付款凭据
1.3.4其他需要现金支付的业务等
1.4不得为其他单位或个人套换现金
1.5不准私设小金库
1.6存放现金必须使用保险柜，保险柜钥匙由出纳专人保管，密码不得外泄，号码必须打乱，并定期的更换保险柜密码
1.7财务负责人对库存现金要定期或不定期清查和盘点
二、银行存款管理制度
2.1设置“银行存款“”日记账，每日逐笔顺序登记银行存款收支业务
2.2收取支票，及时送存银行，不得跨日。
2.3不准套取银行信用
2.4支票的使用规定
2.4.1支票经管人员须将支票存入保险柜内保管
2.4.2不准签发空白支票
2.4.3不准在未签发的空白支票上事先盖好签章
2.4.4不准签发空头支票
2.4.5不准签发与预留印鉴不符的支票
2.4.6不准将支票交给其他单位或个人代为签发
2019年8月31日
（第三届理事会第一次会议通过）
为规范基金会货币资金管理，特就现金及银行存款的相关问题做如下规定：
一、现金管理制度
1.1设置“现金日记账”逐日逐笔登记现金收支业务；
1.2每日业务终了，应盘点库存现金并与现金日记账当日余额进行核对，做到日清月结。
1.3现金支出范围
1.3.1支付个人劳动报酬
1.3.2人员工资及报销
1.3.3各种报账必须有批准手续、付款手续和付款凭据
1.3.4其他需要现金支付的业务等
1.4不得为其他单位或个人套换现金
1.5不准私设小金库
1.6存放现金必须使用保险柜，保险柜钥匙由出纳专人保管，密码不得外泄，号码必须打乱，并定期的更换保险柜密码
1.7财务负责人对库存现金要定期或不定期清查和盘点
二、银行存款管理制度
2.1设置“银行存款“”日记账，每日逐笔顺序登记银行存款收支业务
2.2收取支票，及时送存银行，不得跨日。
2.3不准套取银行信用
2.4支票的使用规定
2.4.1支票经管人员须将支票存入保险柜内保管
2.4.2不准签发空白支票
2.4.3不准在未签发的空白支票上事先盖好签章
2.4.4不准签发空头支票
2.4.5不准签发与预留印鉴不符的支票
2.4.6不准将支票交给其他单位或个人代为签发
2019年8月31日
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